Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС): Инвестиционная система Восход
Партнер-разработчик системы —инвеcтиционная компания "Фридом Финанс"

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС): Инвестиционная система Восход

ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ СЧЁТ



КАК ЭТО РАБОТАЕТ?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это тип счета, который позволяет получать налоговые льготы при инвестициях на финансовом рынке. Является счетом внутреннего учета, открываемым профессиональным участником рынка ценных бумаг своим клиентам, начиная с 01.01.2015, на основании отдельных договоров (договоров на брокерское обслуживание либо договоров доверительного управления ценными бумагами).

На инвестиционные счета распространяется действие налоговых льгот, которые можно получать ежегодно, если его пополнять. Максимальная сумма инвестиций (может увеличиться), на данный момент 1 000 000 рублей в год. Минимальный срок существования счета (если нужны льготы) — 3 года.

Физическое лицо вправе иметь только один действующий договор, предусматривающий открытие и ведение ИИС. Финансовый результат по операциям, учитываемым на ИИС, определяется отдельного от финансового результата, полученного по другим счетам (договорам) клиента.

На счет ИИС можно приобрести инструменты, которые торгуются в ИС Восход.

Налоговые льготы по счетам бывают двух типов. В первом случае это получение налогового вычета в размере 13% от суммы денежных  средств, зачисленных на ИИС в налоговом периоде, во втором — это освобождение от налога на доход, полученного по инвестиционному счету. Счёт можно открыть в брокерской компании, либо в банке с брокерской лицензией, а также у доверительного управляющего, с тем отличием, что трехлетний срок будет считаться с момента внесения средств, а не открытия инвестиционного счета, как в случае с брокерской компанией. 

ТИП А

ИИС с вычетом на взнос

Получаете налоговый вычет от государства в размере до 52 000 рублей.

  • Для получения вычета у вас должны быть доходы в соответствующем налоговом периоде (календарном годе), облагаемые по ставке 13%. Это может быть ваша заработная плата.
  • На сумму взноса предоставляется вычет по НДФЛ в размере до 52 тыс. руб. (13% от 400 тыс. руб.)
  • Если закрыть ИИС раньше, чем через три года, права на льготы не будет.
ТИП Б

ИИС с вычетом на доходы

У вас есть возможность не платить налог на доходы физических лиц с прибыли, полученной от операций с ценными бумагами по ИИС за весь период действия договора.

  • По окончании договора на ведение ИИС и не менее чем через 3 года вы можете получить вычет по НДФЛ в сумме доходов, полученных от операций по инвестиционному счету - вся прибыль будет освобождена от налогооблажения.
  • Если закрыть ИИС раньше, чем через три года, права на льготу не будет.

Фактически налоговые вычеты позволяют или получить дополнительный доход для клиента (до 52 тыс. рублей на каждый ИИС), или не платить налоги по данному счету в случае получения дохода от проведения операций с ценными бумагами и финансовыми инструментами.

Три года существования индивидуального инвестиционного счета необходимы для получения льгот. Они считаются с даты заключения договора на ИИС. Чем раньше Вы заключите договор на индивидуальный инвестиционный счет, тем раньше Вы получите льготу.

КАК ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ВЗНОСЫ?

Для получения налогового вычета на взносы налогоплательщику необходимо передать в налоговую инспекцию:   

  • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по завершении налогового периода;

  • документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13%, в соответствующем налогом периоде;

  • документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на ИИС (ст. 219.1 п.3 НК РФ);

  • заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.

При закрытии ИИС ранее, чем по истечении трёх лет, все полученные из бюджета суммы подоходного налога должны быть возвращены в бюджет.

Как правило, брокерские компании оказывают помощь своим клиентам при подготовке и заполнении документов для получения налогового вычета. 

КАК ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ДОХОДЫ?

При расторжении договора на ведение ИИС по прошествии не менее трёх лет с момента открытия счета налогоплательщик предоставляет брокеру справку из налоговой инспекции о том, что он не пользовался налоговыми вычетами на взносы на ИИС в течение срока существования счёта. В этом случае брокер, выступающий налоговым агентом, при выплате средств не будет удерживать подоходный налог.

При закрытии счёта ранее трех лет с положительного финансового результата взимается НДФЛ как по обычному брокерскому счету.

Второй вариант получения налогового  вычета – при обращении непосредственно в ИФНС.

ОСНОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПРИ ОТКРЫТИИ ИИС

ИИС может открыть физическое лицо. Для получения льготы надо быть налоговым резидентом РФ.

Для получения налогового вычета физическое лицо может иметь только один индивидуальный инвестиционный счет.

На счет могут быть внесены только денежные средства.

Сумма денежных средств, внесенная в течение года на индивидуальный инвестиционный счет, не может быть более 400 000руб.

Для совершения операций по счету ИИС с инструментами ИС Восход  новый или уже действующий клиент может заключить договор ИИС с обслуживающим брокером.

МОЖНО ЛИ СМЕНИТЬ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ СЧЁТ?

Если Вы открыли счет в одной компании, а затем решили сменить на другую, Вам необходимо заключить договор с новой компанией и указать, что у Вас есть действующий ИИС. Затем прекратить старый договор и в течение месяца перевести средства с закрываемого счета на новый.

КОГДА МОЖНО СНЯТЬ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА С ИНВЕСТИЦИОННОГО СЧЁТА?

Снять средства с инвестиционного счёта можно в любой момент. Допускается только полное изъятие денежных средств из ИИС с закрытием ИИС. Но в случае изъятия средств ранее 3-х лет с даты действия договора на ИИС Вы потеряете право на налоговый вычет.

КАК ПРОИЗВОДИТСЯ ВОЗВРАТ НАЛОГА?

Налог будет возвращаться налоговой инспекцией на Ваш текущий банковский счет. 

ВО ЧТО ИНВЕСТИРОВАТЬ ДЕНЬГИ ИИС?

Деньги с ИИС можно инвестировать в ценные бумаги.В инвестиционной системе «Восход» -  это возможность вложиться в надежные и динамично развивающиеся проекты Дальнего Востока, которые в том числе активно поддерживает государство.

В ИС «Восход» можно купить консервативный и надежный инструмент - облигации дальневосточных компаний, прошедших предварительную экспертизу Фонда развития Дальнего Востока.  ИИС с правом налогового вычета на взносы хорошо подходит для данного инструмента.  У облигаций есть срок, когда она должна быть погашена, а также купон, который выплачивается регулярно. Облигацию можно легко приобрести и продать каждый день.

В ИС Восход доступны облигации со ставкой купонного дохода от 12 до 15% годовых, с учетом налогового вычета, общая доходность инструмента может составить свыше 25%*

В ИС Восход также доступны акции популярных компаний Азиатско-Тихоокеанского региона.
Приобретая акции, Вы становитесь совладельцем компании. Если бизнес компании успешен, акции растут. Если нет - акции падают. Акции потенциально могут дать существенно больший прирост по сравнению с облигациями, но и могут значительно падать в цене.

Открыть инвестиционный счёт (ИИС) и купить ценные бумаги дальневосточных компаний можно в одном из офисов брокера ИС Восход, предварительно связавшись по телефону +7 495 783-91-72 . Адреса офисов можно уточнить на сайте Freedom24.ru.

*Доходность приведена справочно, данная информация о доходности не является гарантией или обещанием доходности вложений.

Заказать
обратный звонок
Позвонить
+7 495 783-91-72
или заказать обратный звонок

Оставьте Ваш номер телефона и имя, и мы свяжемся с Вами в ближайшее время.